Открытие счета в банке РФ на иностранную компанию. Предложение на оказание услуг

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Открытие счета в банке РФ на иностранную компанию. Предложение на оказание услуг». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Для иностранцев, проживающих в России, законодательно отсутствуют ограничения в проведении банковских операций, таких, как: кредитование, выпуск пластиковых карт, открытие дебетового счета в российских банках. Однако же из всех перечисленных операций, кредитование – является наиболее рисковым механизмом.

Документы для регистрации

В отличие от зарубежных банков, составляющих длинные списки необходимых бумаг (включая, например, оплаченные коммунальные счета, справки о составе семьи или документы на недвижимость в собственности будущего клиента), российские финансовые учреждения спрашивают лишь то, что по умолчанию и так имеется на руках во время пребывания на территории страны.

В частности, физические лица при обращении в банк предоставляют:

• паспорт или удостоверение личности: если у иностранного гражданина имеются сразу два таких документа (например, у граждан Республики Казахстан), то в российский банк предъявляют тот, что предназначен для внешнего использования;
• документ, легализующий нахождение нерезидента на территории РФ – виза, миграционная карта, временная регистрация.

В миграционной карте должны быть отражены серия и номер документа, дата выдачи и дата окончания срока действия.

Если иностранный гражданин открывает счет на юридическую компанию, то в дополнении к предыдущим документам необходимо предоставить:

• учредительные документы, оформленные в соответствии с законодательством страны, где и прошла государственная регистрация в качестве юридического лица (или субъекта коммерческой деятельности);
• документ, подтверждающий место жительство иностранного гражданина в своей стране (заверенный в российском консульстве и имеющий перевод на русский язык);
• если деятельность компании подлежит лицензированию, то нужно предъявить и само разрешение;
• свидетельство о постановке на налоговый учет;
• доверенность на всех лиц, имеющих право распоряжаться будущим счетом (с переводом и легализацией).

Во время заключения договора нерезидент дополнительно подписывает договор, информирование о требованиях закона о противодействии терроризму (№ 115-ФЗ), заполняет анкету клиента.

Комплект документов для открытия счета иностранному юридическому лицу

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему место нахождения за пределами территории РФ, в банк представляются (п.4.2 Инструкции Банка РФ от 30.05.2014 г. №153-И):

• выданные юридическому лицу лицензии (разрешения), если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которого открывается счет;

• карточка;

• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

• документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

• документы, подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности, документы, подтверждающие его государственную регистрацию;

• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в случаях, предусмотренных законодательством РФ.

Легализация документов не требуется, если документы были оформлены на территории:

1. государств — участников Гаагской Конвенции, отменяющей требование легализации иностранных официальных документов 1961 года (при наличии апостиля, проставляемого на самом документе или отдельном листе компетентным органом иностранного государства в соответствии с требованиями Конвенции);
2. государств — участников Конвенции о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам 1993 года;
3. государств, с которыми Российская Федерация заключила договоры о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам.

Просто открытие счета

Начнем с простого открытия счета. Если гражданин РФ решил открыть счет, он может сделать это в любом банке.

Россиянин, нерезидент Арабских Эмиратов, может это сделать в большинстве банков, при условии, что он положит, как говорят банки, от 100 тысяч долларов. На деле многие из них хотят от 1 млн. долларов. Счет клиента, на котором может находится от 100 тыс. долларов, не будут блокировать ровно до того момента, пока работники банка не посчитают какую-либо операцию «нестандартной». Проблема в том, что они не предупреждают клиента, а закрывают счет без объяснения причин. Они, конечно, разрешат вывести деньги, куда скажешь, но больше ни одна операция не будет выполнена. Поэтому личный счет нерезиденту гражданину Российской Федерации открывать мы не советуем. В случае когда речь идет об открытии инвестиционного счета в инвестиционном банке ОАЭ – то чем выше сумма денежных средств, которые клиент желает разместить в банке (по закону инвестиционные банки не могут взять клиента на обслуживание с портфелем менее 1 млн. долларов) – тем выше вероятность успешного и оперативного размещения средств. Личный счет также может открыть гражданин Российской Федерации, резидент Эмиратов. Он может стать резидентом Эмиратов, если получит Emirates ID. Emirates ID получается на основании резидентской визы. Резидентская виза бывает трех типов: инвесторская, рабочая и фриланс-виза.

Фриланс-виза очень специфическая история, с очень узким применением относительно открытия счета и перевода финансов. Особенно больших сумм. Рабочая виза тоже не подходит, но, к слову, ее могут получить сотрудники конкретной компании, прописанной здесь, в Эмиратах. То есть работодатель может подать заявку и получить на своего сотрудника рабочую визу. Отвлекаясь от темы, иметь активный статус рабочей визы может только человек, который продолжает трудиться у этого работодателя. Если он поменяет работодателя, ему придется поменять резидентскую визу.

Инвесторская резидентская виза. Этот вид визы можно получить двумя способами. Первый —зарегистрировать компанию, о чем мы расскажем далее. Второй — купить в Эмиратах недвижимость. Это стандартный способ получения ВНЖ. В стране очень хороший рынок аренды и широкий выбор привлекательных вариантов: подальше, поближе от центра и т.д.

На основании визы человек получает Emirates ID.

Открытие счет только в офисе

Существуют крупные компании, которые открывают счета гражданам не РФ, но это делается только в офисе. Соответственно представительства брокера расположены на территории РФ.

• ВКС;
• ВТБ;
• Открытие;
• Финам;
• Альфа.

Чтобы открыть счет иностранцу нужны следующие документы:

• паспорт и нотариально заверенный перевод на русский язык;
• документ подтверждающий право пребывания в РФ: виза, разрешение на временное проживание, вид на жительство, миграционная карта;
• идентификационный счет налогоплательщика страны, в которой вы проживаете, аналог ИНН.

Субброкерская схема (юр. посредник)

Субброкер — это посредник между вами и брокерской компанией, которая имеет выход на биржу. Это профессиональный участник рынка, но он является клиентом брокера и открывает счет, на который покупает активы на ваши средства. Часто люди не знают, что это не прямое владениями акциями. Существует много схем, но чтобы как выбрать брокера и открыть брокерский счет в таком случае? Здесь нужно получить ответы на ряд вопросов, в особенности присутствует ли лицензия у субброкера родного государства, где фирма работает, есть ли стаж работы на рынке, какое количество клиентов, торговый оборот. Также немаловажно проанализировать отзывы в сети.

Если фирма соответствует части пунктов, можно рассмотреть такой вариант торговли. Рассмотрим в качестве примера ситуацию с Украиной, там как субброкеры работают:

• УНИВЕР Украина;
• АРТкапитал;
• Свитинвест.

Описанный выше обзор НЕ МОЖЕТ и НЕ ДОЛЖЕН рассматриваться как окончательное руководство к действию, т.к., окончательный вывод о правомерности каждой отдельно взятой ситуации может быть сделан ТОЛЬКО после комплексного изучения всех условий этой ситуации и имеющихся документов.

Толкования применимых норм, содержащихся в Письмах /Ответах /Разъяснениях ФНС РФ являются только МНЕНИЕМ этого органа и НЕ являются законом (источником права). Это означает, что суд в случае обжалования решения налогового органа, вынесенного в том числе с учетом таких разъяснений ФНС РФ, может отменить такое решение, истолковав нормы закона (в частности 173 ФЗ) иначе.

При этом, на практике налоговые органы активно руководствуются письмами ФНС РФ, суды первой и апелляционной инстанций чаще всего поддерживают позицию нижестоящих инстанций, а в ВС РФ имеется практика отмены/ изменения таких решений.

Открытие банковского счета иностранному юридическому лицу

С. Гаврилова, ведущий юрист
ООО «РосКо — Консалтинг и аудит»

Опубликовано в «Финансовой газете. Региональный выпуск» № 1/2011

[2]

В соответствии со ст. 13 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон N 173-ФЗ) иностранные юридические лица — нерезиденты на территории Российской Федерации вправе открывать банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации только в уполномоченных банках. Порядок открытия и ведения банковских счетов (банковских вкладов) нерезидентов, открываемых на территории Российской Федерации, в том числе специальных счетов, устанавливает Банк России.

При этом, если иностранная организация планирует открыть только расчетный счет, ей необходимо встать на налоговый учет по месту в налоговом органе по месту постановки на учет банка (по месту нахождения филиала), в котором открывается счет. Учету в налоговых органах подлежат иностранные организации при открытии ими счетов в рублях или иностранной валюте. В этих целях в налоговый орган, в котором поставлен на учет банк (филиал), открывающий счет иностранной организации, представляются следующие документы:

— заявление о выдаче свидетельства об учете в налоговом органе по форме 2005ИМ;

— справка налогового органа иностранного государства в произвольной форме о регистрации иностранной организации в качестве налогоплательщика в стране инкорпорации с указанием кода налогоплательщика (или его аналога).

Налоговый орган выдает иностранной организации свидетельство по форме 2402ИМ с указанием кода иностранной организации (КИО) и КПП.

В соответствии с Положением Банка России от 04.05.2005 N 269-П «Об открытии Банком России банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведении операций по указанным счетам» подразделения расчетной сети Банка России вправе в рамках своей компетенции открывать соответствующие банковские счета и проводить операции по данным счетам согласно законодательству. Для этого нерезиденту необходимо представить обращение об открытии в Банке России банковских счетов в валюте Российской Федерации.

Если вам нужен способ оплаты зарубежных сервисов для личного пользования или бизнеса, которая теперь невозможна с российских карт, то можно рассмотреть выпуск зарубежной виртуальной карты или покупку подарочных карт. Популярные западные сервисы вроде Revolut и Wise не открывают счета российским резидентам, и даже сомнительные компании вроде Dukascopy (форекс брокер, где недавно еще можно было зарегистрироваться) тоже уже перестали работать с россиянами. Я не знаю ни одного удобного и надежного сервиса, который сейчас работает с российскими резидентами, но есть несколько вариантов со своими недостатками и рисками. Если знаете хорошие альтернативы – буду рад, если поделитесь. Возможно есть какие-то варианты в Азии или даже Латинской Америке, но пока не находил ничего подходящего.

Процедура открытия счета

Изначально следует определить, какой счет открыть: для накоплений или для инвестиций. После этого выбрать банк, который предлагает максимально выгодные условия и имеет минимальные требования к клиентам. Для этого эксперты рекомендуют провести мониторинг зарубежного финансового сектора. Кредитные прогнозы и рейтинги помогут получить представление об деловой репутации и устойчивости банка. Если нет возможности собрать информацию, то обратитесь в специализированные агентства. Услуги таких компаний платные, тарифы достигают $2 тыс.

Процедура открытия счета за рубежом занимает от нескольких недель до 3 месяцев и состоит из нескольких этапов:

1. Выбор банка.
2. Сбор документов.
3. Заполнение регистрационных форм на иностранном языке при личном посещении отделения финансовой организации.
4. Проверка документов банком.
5. Если клиент подает заявку через посредников, то с ним проведут беседу по телефону или по видеосвязи.
6. Отправка уведомления для гражданина о принятом решении.
7. Открытие счета.

Чтобы не тратить деньги на поездку за границу для личной подачи заявления, россияне подключают посредников, на имя которых выдают доверенность. Документ должен быть выписан на иностранном языке в соответствии со всеми законами. Также придется представить посредникам образцы своих подписей, в обязательном порядке заверенных консульством той страны, под юрисдикцией которой находится выбранный банк.

Налоговый резидент. Значение

Вопрос, касающийся налогообложения граждан, имеет свои нюансы, так как абсолютно не зависит от гражданства физического лица. Главный критерий здесь – налоговый статус гражданина и вид полученного им дохода. Это значит, что налоговым резидентом считается любое лицо, пробывшее на территории России не менее 183 дней за прошедший год.

То есть человек может не являться резидентом нашей страны, но тем не менее налоговым резидентом он будет числиться. Независимо от источников полученных доходов, такие лица подлежат обложению НДФЛ. Как пример, можно привести выполнение им трудовых обязанностей в РФ, продажа жилья и т. д. То есть, в какой бы другой стране ты ни числился резидентом, а где получаешь доход, в ту казну и налог уплачивай.

Чтобы товарища нерезидента, ещё раз не обложили налогом в его собственной стране, ему необходимо взять в Федеральной налоговой службе подтверждение об уже совершённой уплате. Выдача подтверждения происходит через месяц со дня подачи заявления и соответствующих документов.

Нюансы справок из банка. Комментарий эксперта

Игорь Данилов,

юрист, эксперт по миграционным вопросам,

основатель миграционного агентства Мигрон

В настоящее время необходимость подтверждать доходы справкой из банка может возникнуть при подаче на ВНЖ у неработающих граждан и у тех, у кого доходы не дотягивают до прожиточного минимума, а также при подтверждении проживания по ВНЖ или РВП по истечению очередного года. В Москве такая практика применяется широко.

Справка из банка должна содержать информацию о держателе счета (ФИО, дату рождения, реквизиты паспорта), номер счета, дату его открытия и сумму остатка. Справка должна быть заверена «мокрой» печатью банка (то есть не подходит выписка или справка из мобильного банка). Срок действия такой справки — не более месяца.

Замечу, что сумма, лежащая на счете, актуальна на момент выдачи справки и может меняться как в большую, так и в меньшую сторону на протяжении всего периода действия договора с банком. Главное — сам факт наличия действующего счета, а его остаток – банковская тайна, которая разглашается клиентом банка по собственному желанию и усмотрению.

Типы счетов для юридических лиц-нерезидентов

Расчетные счета – это любые счета, за исключением кредитных и депозитных, которые предназначены для осуществления взаиморасчетов и других операций, производимых в текущей финансовой деятельности предприятий. Порядок их открытия иностранным зарубежным организациям устанавливается Центральным банком. Правила процедуры изложены в инструкции № 93 ЦБ РФ.

Правом оформления счета иностранным юридическим лицам обладают те финансовые учреждения, у которых имеется лицензия на проведение операций как с рублями, так и с иностранной валютой.

На сегодняшний момент практически любой банк обладает такими правомочиями. Однако лучше отдавать предпочтение крупной банковской структуре, в которой присутствует выделенный валютный отдел. В таких банках практика ведения счетов для уже наработана, что позволит избежать лишних временных затрат.

Для зарубежных фирм существует несколько типов счетов, которые отличаются своим предназначением в рамках проведения различных финансовых операций.

Похожие записи:

• Какое наказание предусмотрено за незаконную добычу золота?
• Как получить пенсию родителя (родственника) после его смерти
• Какую индексацию пенсий на 2023-2025 годы разработал Минтруд?